ЦБ выпустил новые методические рекомендации по борьбе с обналичкой, Блог о налогах Турова Владимира, схемы по обналу с использованием займов в чем суть.

ЦБ выпустил новые методические рекомендации по борьбе с обналичкой

Добрый день, уважаемые коллеги! Борьба с обналичкой продолжается. И у меня документ «Методические рекомендации Центрального банка Российской Федерации» от 4 декабря 2015 года, №35-МР. И давайте я вам лучше процитирую, как Центральный банк борется с обналичкой, и к чему мы, собственно, приходим.

Центральный банк нам пишет: «В результате осуществления Банком России надзорной деятельности по кредитным организациям, наблюдается снижение объема операций по обналичиванию денежных средств с использованием банковских счетов». То есть Центральный банк впервые зафиксировал значительное снижение обнала в России через коммерческие банки. Прекрасно! Дальше ЦБ пишет: «Вместе с тем на фоне снижения объемов операций по обналичиванию денежных средств в банковском секторе недобросовестными хозяйствующими субъектами используются альтернативные схемы по обналичке».

Итак, какие же альтернативные схемы по обналу сейчас используются, и Центральный банк их, естественно, обнаружил и прикрывает все возможности для использования этих альтернативных средств? ЦБ пишет следующее: что «…это схемы по получению наличных денежных средств, в том числе при активном участии лиц, осуществляющих розничную торговлю товарами в частности, продовольственными товарами, строительными материалами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами за наличный расчет в том числе через торговые сети… Так полученные организацией розничной торговли в результате торговой деятельности наличные денежные средства, подлежащие хранению на банковских счетах, передаются третьим лицам, заказчикам наличных денежных средств, которые оплачивают полученные в наличной форме денежные средства, перечисляя денежные средства в безналичной уже форме на расчетные счета организаций розничной торговли. При этом, вышеуказанные зачисления денежных средств на расчетный счет организации розничной торговли, как правило, производится по договорам, исполнение которых не предполагает уплату налога на добавленную стоимость, а именно используются агентские договора, договора об оказании услуг, договора займа, уступки прав требования и тому подобное». То есть, Центральный Банк все эти схемы раскрыл.

Что же собирается делать Центральный Банк? «Центральный Банк России рекомендует кредитным организациям, в которых открыты расчетные счета организаций розничной торговли, на которые внесение наличной выручки не производится, либо производится в незначительных объемах, либо производится реже одного раза в неделю, обеспечивать повышенное внимание ко всем подобным организациям розничной торговли. Также Центральный банк обязывает коммерческие банки направлять в Росфинмониторинг данную информацию по подобным организациям розничной торговли. И чтобы Росфинмониторинг проверил подобные организации на основании закона «О противодействии организации отмывания доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма».

Также ЦБ обязал коммерческие банки запрашивать у организаций розничной торговли сведения, являющиеся основанием для зачисления, обосновывающие экономический смысл и законные цели этих зачислений. Имеется в виду – кэш отдал, а безнал получил. Теперь коммерческие банки будут требовать доказательств, что все эти безнальные операции действительно нужны были организации розничной торговли, и были законны.

«Также коммерческие банки обязаны запрашивать у организаций розничной торговли документы, о сумме полученной наличной выручки, например, за месяц, и соотносить эти данные с информацией, полученной при идентификации организации розничной торговли, в частности с информации о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений, полученных в соответствии с…». Короче, будут сравнивать нал не оприходованный, с полученным безналом.

А что же дальше, коллеги? А дальше Центральный банк рекомендует очень много жестких мер в отношении подобных организаций розничной торговли, вплоть до блокировки расчетных счетов, расторжения договоров расчетно-кассового обслуживания, и прочих-прочих жестких мер, которые вы сможете прочитать в статьях 7, 7.1, 7.2, и 7.4 1 Федерального закона № 115-ФЗ. Короче, по сути дела, может так случиться, что какая-то организация розничной торговли, которая сейчас занимается обналичиванием денег, после принятия мер коммерческим банком, она просто прекратит свое существование.

Кому интересно, почитайте данный документ, и почитайте те ссылки, которые есть в данном документе.

Повторял, повторяю и буду повторять – если использовать наше законодательство, хоть чуть-чуть, обналичку можно ликвидировать по всей стране в течение нескольких недель. Если это делать так тупо и медленно, как это делается у нас сейчас, то на это уйдет еще годик-два. Но по большому счету, уже сейчас в 2016-м году безопасно заниматься обналом практически невозможно. А те лазейки, которые все еще остались, я о них буду говорить на семинаре, они тоже не дают вам 100-процентных гарантий безопасности.

У вас тут же вопросы, а делать-то что? Приходите на семинар, где я 3 дня буду рассказывать, что делать.

Вы понимаете, какая штука. Многие бизнесмены занимаются этим дерьмом не потому что они плохие. А потому что им надо как-то выжить. И было бы здорово, если бы Центральный банк, выпуская вот такие жестокие решения, снизил бы ключевую ставку до 1-2%, перестал бы кошмарить коммерческие банки, ввел бы им льготный курс доллара для формирования резерва, чтобы у нас просто банковская система не накрылась. У нас минимум 3 коммерческих банка может накрыться в ближайшее время из-за жестких норм резервирования. Взял бы перестал бы выпускать Центральный банк в день по нескольку нормативных актов, которые делают невозможным работу коммерческих банков. Создал бы для коммерческих банков условия, чтобы они не на межбанке деньги зарабатывали, а действительно захотели бы кредитовать малый и средний бизнес, вы понимаете? А когда выпускаются с одной стороны вот такие вот жестокие решения, а с другой стороны, не создается, черт возьми, никаких условий для того, чтобы коммерческие банки действительно могли по-нормальному работать с бизнесом, а бизнес мог по-нормальному развиваться… Грустно. Но такой документ есть. Спасибо.

Смотрите похожие темы:

Автор: Владимир Туров

Руководитель юридической компании «Туров и партнеры», практикующий и ведущий специалист по налоговому планированию, построению индивидуальных налоговых схем и холдингов, оптимизации финансовых потоков.